Peran Transformasi Digital dalam Memoderasi Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan Efisiensi Operasional terhadap Profitabilitas Bank Umum Konvensional di Bursa Efek Indonesia

Penelitian ini bertujuan menganalisis peran transformasi digital dalam memoderasi pengaruh risiko kredit, likuiditas, dan efisiensi operasional terhadap profitabilitas bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2018 hingga 2024. Pendekatan kuantitatif digunakan dengan teknik purposive sampling sehingga diperoleh 10 bank sampel kategori KBMI II, III, dan IV dengan total 70 unit observasi dalam struktur data panel seimbang. Pengumpulan data dilakukan melalui laporan keuangan tahunan yang telah diaudit serta penilaian Digital Banking Index berdasarkan SEOJK Nomor 24/SEOJK.03/2023 yang diolah menggunakan analisis regresi moderasi dengan pendekatan Common Effect Model pada perangkat lunak EViews. Hasil penelitian membuktikan bahwa risiko kredit dan inefisiensi operasional berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas bank, sedangkan likuiditas dan transformasi digital berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas bank. Transformasi digital terbukti memperlemah dampak negatif risiko kredit terhadap profitabilitas melalui kemampuannya bekerja sebagai penyaring risiko secara otomatis, namun justru memperburuk dampak negatif inefisiensi operasional akibat munculnya dua beban biaya sekaligus selama masa peralihan teknologi, serta tidak terbukti memoderasi hubungan antara likuiditas dan profitabilitas akibat ketatnya aturan batas likuiditas regulator dan meratanya adopsi teknologi di seluruh bank sampel. Penelitian ini merekomendasikan manajemen perbankan untuk menata ulang struktur biaya kantor fisik dan mengoptimalkan teknologi digital sebagai alat penyaring risiko guna melindungi profitabilitas bank selama masa peralihan teknologi berlangsung.